宣城市旌德县转移支付 2023年度绩效

自评报告

根据《宣城市财政局关于开展2023年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评工作的通知》（财绩〔2024〕102号文件精要求，对我单位中央对地方转移补助资金进行绩效自评。

一、绩效目标分解下达情况

1、皖建财〔2022〕1234号文件下达政府还贷二级公路取消收费后补助资金646.1万元。县财政局于2023年12月下达指标。

2、市转拨中央车购税资金：皖建财〔2022〕1383号文件下达车购税收入补助地方“以奖代补”631万元,皖建财〔2023〕541号文件下达车购税收入补助地方2229万元,皖建财〔2023〕591号文件下达车购税收入补助地方“以奖代补”249万元,合计3109万元。县财政局分别于2023年2月、5月、11月下达指标。

3、县财政下达指标：皖建财〔2022〕1383号文件下达车购税收入补助地方“以奖代补”521.2万元,皖建财〔2023〕591号文件下达车购税收入补助地方“以奖代补”521.9万元,皖建财〔2023〕943号文件下达车购税收入补助地方“以奖代补”364万元，合计：1407.1万元。农村公路建设地方配套资金300万元，县财政局分别于2023年1月,9月、12月下达指标。

    二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

项目资金到位情况分析：2023年下达政府还贷二级公路取消收费后补助资金646.1万元 ,中央车购税收入补助地方及“以奖代补”资金4516.1万元（其中市转资金指标3109万元、县财政下资金指标1407.1万元）,实际到位4516.1万元，资金到位100%。

项目资金执行情况分析：

1、根据皖交路函〔2023〕42号文，安徽省交通厅关于下达2023年度全省普通国省干线公路养护工程计划的通知、皖交路函〔2023〕289 号文，安徽省交通厅关于下达2023年度全省普通国省干线公路养护工程计划（第二批）的通知，2023年国省干线公路养护工程，中央车购税资金及“以奖代补”3109万元及政府还贷二级公路取消收费后补助资金646.1万元 ，实际使用3755.1万元，实际支出占当年上级补助资金的100%。项目支出标准、支付依据合规合法。

2、根据旌德县农村公路建设根据皖交规划函〔2022〕587号文件《安徽省交通运输厅关于下达2023年农村公路建设计划的通知》，2023年四好农村公路建设工程中央车购税资金1407.1万元(包含提质改造工程1290.2万元、公路抢险保畅通20万元、农村危桥改造96.9万元），地方配套资金300万元，资金到位100%，支付率100%。

1. 资金管理情况分析

    我单位根据《交通运输专项资金管理制度》《农村公路资金管理办法》管理和使用交通专项资金，上级补助资金均在财政帐户。财政部门根据据交通部门提出的用款申请，审核后拨付资金。做到按规定使用建设资金，专款专用。

2. 总体绩效目标完成情况分析 

        总体来看，我单位绩效工作完成较好，绩效评价为优的尚有提升空间。各项目实施单位的项目库中依据要按照资金批复文件及资金的相关管理办法，准确无误的录入项目库，并严格执行；前期充分论证评估项目的产出指标与效果指标，确保产出绩效指标在实际执行中不存在较大差异；注意绩效指标的标准与绩效指标的关联性，便于一目了然且有助于绩效监督工作，在绩效工作开展的同时做好数据处理工作，及时掌握绩效指标对应的相关数据或成果。

3. 绩效指标完成情况分析

   我单位严格按照绩效管理的相关要求，对本单位整体支出绩效运行实施监控。共设置一级指标3个，二级指9个，三级指标9个。截至监控日，9个三级指标的完成情况如下：

   1.产出指标

   工程项目工作开展的数量指标：该指标实际完成值为100%。

   严格把控工程项目工作质量，将工作质量与工程项目费用相挂钩的质量指标：该指标预期值为良好以上，实际完成值为良好。

   按时完成相关工作的时效指标：该指标预期值为良好以上，实际完成值为良好。

   根据工程项目支付管理办法，严格管理协审费用的成本指标。

   2.效益指标

   为县政府节约政府投资项目成本的社会效益指标：该指标预期值为良好以上，实际完成值为良好。

   充分发挥审计监督作用，保障财政资金安全高效的可持续影响指标：该指标预期值为良好以上，实际完成值为良好。

   3.满意度指标

   社会公众或服务对象满意度≥95%服务对象满意度指标：该指标预期值为95%，实际完成值为95%。

   三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

   存在问题：随着公路建设要求越来越高，资金需求也越大，县财政配套资金是否能及时到位是一个很大的问题，如不能到位会造成资金缺口，项目资金支付存在一定的困难。 

   改进措施：做好于县政府及财政部门汇报沟通，确保项目资金配套到位，从而保证交通公路建设顺利开展。

   四、绩效自评结果拟应用和公开情况

   通过绩效自评，我单位进一步掌握了交通专项补助资金使用情况和取得的效果，总结了资金管理经验，为下一年提高资金的使用绩效，加强财政支出的规范管理，健全、完善支出项目和资金使用管理办法，完善预算编制和加强绩效目标管理等工作提供重要的参考依据。

   绩效自评报告完成后拟在县政府门户网站及时公开，接受社会监督。 

   五、其他需要说明的问题

   巡视、审计和财会监督中发现的问题及其所涉及的金额。

   无

1. 附件

   转移支付区域（项目）绩效目标自评表