“十三五”以来，在县委、县政府的坚强领导下，财政部门认真贯彻落实党中央国务院和省市各项决策部署，紧紧围绕全县社会经济发展大局，充分发挥财政职能作用，规范组织收入，优化支出结构，强化预算执行，深化财税改革，全县财政改革与发展取得了明显成效，有力保障了各项重大决策部署有效落实。

一、“十三五”工作成就

“十三五”末完成财政收入84410万元，同比2015年收入年均递增4.8%。完成财政支出164893万元，同口径比“十二五”末年均递增率6%，财政实力的增强，有力地保障了重点项目建设和各项社会事业的全面发展。

（一）深化财政管理体制改革，推进财政管理更加规范。

一是强化预算绩效管理。按照“花钱必问效、无效必问责”要求，对群众关注的及大额项目资金进行了绩效评价，做到资金安排有的放矢，改进工作举措，切实提升财政管理绩效水平。坚持完整规范编制预算，提高收支预算执行到位率；切实加快预算执行，清理盘活存量资金19523万元，提高资金使用效益；优化收支结构，提高收入质量，按照“保基本民生、保工资、保运转”原则，安排财政支出；加强政府债务管理，清理压缩财政暂付款，控制财政供养人员增长，促进财政中长期可持续；及时完整公开财政预决算和部门预决算，提高财政收支透明度，全面完成政府、部门预算及“三公”经费预算信息公开工作。二是健全财政监督，强化预算执行主体责任，实行预算执行和资金管理动态监控，进一步提高预算执行的约束性、精准性。三是严控一般性支出，降低行政运行成本。进一步加强和规范县直部门预算管理，着力打造“节约型政府”。从严控制“三公经费”等一般性支出。优化支出结构，统筹资金9569万元支持重点产业发展，打造县域产业特色。四是坚决打好防范化解重大风险攻坚战，守住风险底线，防范政府债务风险，防范化解金融风险。加强地方政府性债务管理和制度体系建设，健全风险预警和应急处置机制。牢牢守住不发生区域性、系统性金融风险的底线。建立债务风险预警及化解机制，防范和化解政府债务风险。

（二）坚持民生优先，社会事业不断发展。

一是确保民生资金需求。持续加大民生投入，“十三五”期间安排138000万元，支持三十三项民生工程建设，不断提高人民群众的获得感和幸福感。二是统筹安排9247万元资金，支持脱贫攻坚，全力保障打赢全县脱贫攻坚战。三是大力发展社会事业。优先发展教育事业，支持智慧教育建设，统筹推进教育均衡发展。繁荣发展文化事业，巩固提升文明城市创建成果。创新社会救助体系，提高困难群众生活保障水平。落实积极就业政策，重点扶持困难群体就业，多渠道引育人才。完善社会和医疗保障制度，健全公共卫生和基本医疗服务体系建设，完善基本医疗保险、大病保险和医疗救助制度。多渠道筹集资金21542万元，推进棚户区改造和城镇保障性安居工程建设，努力改善城乡居民居住条件。支持污染防治，保障城乡环卫一体化改革，促进绿色发展。四是筹集资金45261万元支持乡村振兴。保障城乡公交一体化项目，带动乡村协调发展。落实村级组织运转经费保障机制。扶持村集体经济发展，支持发展地方特色优势主导产业，巩固提升农村电商建设成果，促进农业增效、农民增收。支持开展农村集体产权制度改革，持续推进农村“三变”改革。更好发挥一事一议财政奖补机制对农村公益事业的推动作用。

（三）优化支出结构，财政保障能力不断提高。

随着财政实力的不断增强，全县财政支出规模不断扩大，财政保障能力明显提高。“十三五”期间完成财政支出74.4亿元，同比“十二五”期间实际完成财政支出51亿元，净增23.4亿元，增幅达到46%。教育、科技、社会保障和就业、医疗卫生、农林水事务等比重不断加大，其中：教育、科技、社会保障和就业、医疗卫生、公共安全、农林水事务等民生支出636439万元，占财政总支出的84.9%，较“十二五”期间提高3.9个百分点。财政保障能力不断提高，支出结构逐步优化，有效保障“保基本民生、保工资、保运转”的底线，各项收入分配政策全面落实，各项社会保障投入得到保证，全县重点项目建设得到保障，保证了社会事业发展和管理的需要。

（四）存在的主要问题

五年来我县财政运行中仍存在一定的困难和问题。一是我县税源基础薄弱，新的税收增长点不多，财政持续增收的内生动力不足。在经济下行、减税降费翘尾、新冠疫情等因素叠加影响下，财政增收压力持续加大，财政收入保持平稳增长难度较大；二是在确保全县工资按时发放及社会保障支出的同时，难以满足重点民生和全县社会事业发展保障需求，财政收支矛盾仍然突出。随着“三大攻坚战”的深入推进和实施，重大公共卫生突发事件防控、落实基层“三保”等各项刚性支出的不断加大，财政刚性支出逐年增加，财政保障压力大。三是政府性债务风险不容忽视。这些问题需要在“十四五”期间的财政工作中，采取有力措施，努力加以改进。

二、“十四五”时期工作思路

（一）指导思想

“十四五”期间，财政管理工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进总基调和新发展理念，顺应客观规律和形势变化，坚持高质量发展的理念，按照“保重点、控一般、促统筹、提绩效”要求，落实积极的财政政策，强化财政资金统筹，优化财政支出结构，提高资金使用绩效，推动社会各项事业协调发展。继续支持打好三大攻坚战，切实把握乡村振兴战略机遇，深入推进财税改革，围绕“生态立县、工业富县、旅游活县、人才兴县”战略目标，加快长三角一体化发展步伐，为加快建设长三角休闲养生后花园，打造高质量绿色经济发展新旌德提供坚实财政支撑。

（二）目标任务

1、财政收支目标

 “十四五”期间要立足增加财政收入增长的稳定性，增强财政支出的公共性，努力增收节支，盘活存量，提高效益。地方政府举债融资机制进一步完善，财政风险有效防控。结合“十三五”期间财政收入增长幅度、我县“十四五”规划的GDP增长速度和影响财政收支的情况，计划到2025年全县财政收入达到10.8亿元，比2020年财政收入8.4亿元增长28.6%,年均增幅5%，地方财政支出达到21.1亿元，比2020年财政支出16.5亿元增长27.9%，年均增幅4%。争取上级转移支付9.6亿元左右，基本实现收支平衡。

2、财政改革发展目标

财政可持续发展能力显著增强。财政收入增长的稳定性进一步增强；财政支出结构进一步优化，地方政府债务管理不断完善，财政风险有效防控；财政体制机制创新取得重大突破，县乡财政体制不断完善，城乡基本公共服务的标准化、均等化、法制化水平稳步提高；“四本预算”统筹联动安排机制进一步健全，财政资金统筹使用机制更加成熟；预算内容的完整性、预算编制的科学性、预算执行的规范性、预算监督的严肃性、绩效评价的权威性进一步提高；财政政策的引导调控功能充分体现；培育经济新增长点、促进经济增长的功能作用明显提升；财政法治化水平全面提升，法治意识不断增强，依法行政、依法理财的能力和水平全面提升。

3、财政管理目标

深化财税体制改革，完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度，提高预算管理的规范性和有效性。推进综合预算管理，加大财政与部门的统筹力度，完善预算支出标准体系，加强基本支出定员定额管理，加快项目预算支出标准体系建设，完善支出标准应用机制。加强政府采购管理，推进政府购买服务不断完善。全面实施预算绩效管理，建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。完善政府债务管理，严控并逐步化解隐性债务风险，确保财政可持续发展。推进财政科学化精细化管理，不断提高财政管理水平。

（三）实现“十四五”财政规划的措施

1、培植税源促增收，提升财政保障能力

严格落实责任，加强财税协调联动，强化收入征管调度，依法组织收入。坚定信心、共克时艰，坚持“内培外引”，千方百计挖潜堵漏，大小齐抓，应收尽收。遵循市场规律和财税运行规律，发挥财政政策对经济的促进作用。着力调整优化支出结构，提升财政保障能力。牢固树立“过紧日子”思想，开源节流、增收节支、精打细算、执守简朴、力戒浮华、厉行节约办一切事业，把有限的财政资金用在刀刃上。严格控制和压减一般性支出，从严控制“三公”经费预算。除刚性和重点项目支出外，按照国务院要求，压减非急性、非刚性项目支出。继续盘活财政存量资金，将更多的资金用于重大公共卫生、基层“三保”及相关重点领域投入。保障改善基本民生。持续加大教育卫生文化等民生投入，着力补齐民生短板，使人民群众有更强的获得感、幸福感。

2、推进财政规范化管理，提升财政管理水平

加强财政绩效管理。加强绩效运行监控，强化部门预算绩效管理主体责任，确保绩效目标如期保质保量实现。清理盘活存量资金，提高资金使用效益。加强审计结果运用，保障各项改革有序推进。开展财政电子票据改革，进一步深化政府非税收入管理改革，构建科学、高效、便捷的财政票据管理体系。完善政府非税收入管理信息系统，提高非税收入科学化、精细化管理水平，提高资金运行效率和透明度，确保非税收入全额上缴国库或财政专户，实现资金高效运行。加强财政队伍建设。增强理财本领，更好地服务于经济社会事业发展。牢固树立财政服务经济发展意识，加强制度建设，狠抓制度执行，有效防范业务风险和廉政风险。担负主体责任。全面盘活存量资金，统筹财力，确保“三保”政策落实到位。积极和防范债务风险。健全风险预警和应急处置机制。提高防范和化解风险能力，牢牢守住不发生区域性、系统性金融风险的底线。确保“十四五”期末政府性债务规模保持在合理区间。

3、加强财政专项资金的管理，提高资金使用效益

加强财政资金管理，综合运用财政政策、资金、管理和服务等手段，加大扶持力度，积极推动传统产业转型和现代服务业的升级提效，支持科技进步和创新，形成合理的产业地区分工和生产力布局，努力壮大财政实力。坚持“绿水青山就是金山银山”的发展理念，加大环保资金投入，加强生态保护。坚持民生优先，足额、合理安排民生工程项目资金，积极关注民生工程实施进度，及时、准确拨付各级民生工程资金，确保民生工程项目顺利推进。加强社保基金管理，扩大社会保障资金的筹资渠道，建立稳定可靠的资金筹措机制。继续扩大社会保障基金的征缴覆盖面和提高社会保障基金的征缴率。提高财政对社会保障事业的支持力度。

三、规划实施保障

    （一）坚持党的集中统一领导，加强统筹协调，强化责任落实，健全实施保障。充分发挥党总揽全局、协调各方的领导核心作用，建立党委领导、政府主导、人大政协监督、部门联动、社会各界共同参与的推进机制，为“十四五”规划的任务落地生根提供坚强保证。

(二)认真贯彻落实《中华人民共和国预算法实施条例》，进一步规范部门预算管理，强化预算执行。深化预算绩效管理，提高资金使用效益。加大预算信息公开力度，增强预算透明度。

（三）加强财政和财务人员的培训，鼓励在职人员通过在职学习提升学历，通过考试晋升专业职称，做好知识更新。加强财政队伍建设。增强理财本领，更好地服务于经济社会事业发展。