一、绩效目标分解下达情况

（一）资金下达情况

1、中央及省级下达农村综合改革转移支付资金预算情况。2024年度中央及省级下达转移支付资金共计518万元，其中：中央转移支付资金358万，省级资金160万。

2、市级及县级下达预算情况。2024年度县级下达农村公益事业财政奖补项目的预算配套资金121万元，其他资金（村集体资金投入）9.53万元。

（二）绩效目标情况

1、年度目标。推进农村公益事业建设。

2、产出指标。数量指标：支持村内公益设施建设数量≥11个。质量指标：村内公益设施建设验收合格率100%。时效指标：中央财政资金下达及时性100%,农村综合改革材料报送及时性100%。

3、效益指标。生态效益指标：农村人居环境有所改善。可持续影响指标：农村公益事业建设财政奖补滚动项目库基本建立。

4、满意度指标。服务对象满意度指标：项目区农民满意度≥90%，项目区基层干部满意度≥90%。

二、绩效目标完成情况分析

（一）资金投入情况分析

1、项目资金到位情况分析

2024年度共下达资金648.53万元。其中中央及省级计划下达我县农村综合改革转移支付资金518万，县级配套补助项目资金121万元，其他资金（村集体资金投入）9.53万元。资金拨付及时、到位。

2、项目资金执行情况分析

2024年度收中央及省级农村综合改革转移支付资金518万元，实际支出518万元，预算执行率100%。资金拨付符合项目序时进度。

2024年度收县级农村综合改革转移支付农村公益事业财政奖补项目配套项目资金 121万元，其他资金（村集体资金投入）9.53万元，实际支出130.2万元，预算执行率 99.99 %。

（二）资金管理情况分析

1、资金分配、下达。本县依据《安徽省财政厅关于印发＜安徽省农村综合改革转移支付资金管理办法＞的通知》（皖财农﹝2024﹞289号），收到资金指标后，依据各镇农业人口、项目实施困难程度、上年项目完工情况等进行资金分配并通过安徽省预算管理一体化系统下达指标。

2、资金拨付、使用。为保证工程项目实施到位及专款专用，本县农村公益事业财政奖补项目实行先建后补、乡镇财政报账制。工程完工验收审计后，县级将补助资金通过国库支付平台下达到镇，镇财务部门凭合同、验收表、审计报告及工程税务结算发票等相关资料，将国库平台的补助资金、村民缴入的自筹款及其他资金等按照规定支付给施工单位。

（三）  总体绩效目标完成情况分析

2024年在县委、县政府的高度重视下，县局及各镇人民政府统一组织、统一管理、统一监督，全县共实施农村公益事业财政奖补项目20个，完成了年初的预期目标。截止2024年12月底完工20个，完成项目决算验收审计20个，项目完工率100%。

（四）绩效指标完成分析

1.产出指标完成情况分析。

（1）数量指标。2024年度我县共实施农村公益事业财政奖补项目20个。

（2）质量指标。2024年我县20个农村公益事业财政奖补项目均验收合格，合格率100%。

（3）时效指标。一是中央财政资金下达及时性。本县收到资金指标后，及时提出资金分配方案，分别通过《关于2024年农村公益事业财政奖补项目资金的批复》（农改办2024﹝1﹞号）、《关于2024年度旌德县农村公益事业财政奖补项目资金（第二批）的批复》（农改办2024﹝3﹞号），按时下达中央财政资金。二是农村综合改革材料报送及时性。本县按照省厅材料报送要求，及时报送农村综合改革材料。

2、效益指标完成情况

（1）生态效益：2024年度本县持续加大农村基础设施投入力度，补齐农村基础设施短板，推进村内道路硬化、亮化、环境整治、饮水工程等项目建设，全县共实施农村公益事业财政奖补项目20个。一是农村基础设施环境建设得到加强，促进农民生产生活条件的改善。二是较好地实现项目村村容村貌整洁，生态环境明显改善。

（4）可持续影响指标：2024年本县财政局指导村级编制了2024-2026年三年项目实施计划，编制了镇级农村公益事业财政奖补2024-2026年三年滚动项目库，确保今后三年内有计划、有步骤地分年度组织和实施农村公益事业财政奖补项目。

3、满意度指标完成情况

农村综合改革转移支付项目的建设依托项目村居现有基础条件，尊重农民意愿，充分调动农民的积极性，群策群力，办群众急需、满意之事。通过项目建设，实实在在的改善了村内交通、环境、饮水条件，得到了广泛好评，项目村干部和受益对象对项目满意度很高，达到100%满意。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

无

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

对已完工项目进行监督检查和绩效考核，并强化考核结果应用。高度重视绩效评价结果的应用工作，积极探索和建立一套与预算管理相结合、多渠道应用评价结果的有效机制，着力提高绩效意识和财政资金使用效益。

按照省农业厅统一要求公开本次绩效评价结果，接受公众监督。

五、其他需要说明的问题

    无

旌德县财政局

2025年3月25日