根据财政部《关于做好2019年度地方预算绩效管理考核工作的通知》、《中共安徽省委、安徽省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》文件精神，为加快建立全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，把我县有限的财政资金用好，提高财政资金使用效益。现将我县2019年度预算绩效工作总结如下：

一、预算绩效管理工作开展情况及取得的成效

（一）组织保障情况

为加强我县预算绩效管理工作的组织、领导和协调，全面推进预算绩效评价，成立旌德县预算绩效评价管理工作办公室，牵头组织全县预算绩效管理工作，办公室主任由财政局分管领导担任，办公室成员由财政局各相关股室业务骨干组成，各归口股室具体负责实施各块相关预算绩效管理工作。我县已向县委、县政府申请成立专门预算绩效管理机构并明确专职人员。

（二）绩效目标管理情况

1、管理范围

制发《关于印发《预算绩效评价共性指标体系框架》的通知》，明确绩效目标。制发《旌德县人民政府办公室关于印发全面推进预算绩效管理工作方案的通知》、《旌德县财政局关于全面实施预算绩效管理的实施办法》，下发《关于开展全县民生工程项目第三方绩效评价的通知》，稳步开展2019年度绩效管理工作。

2、管理规模

我县财政支出规模较小，2019年度部门预算中的项目支出金额为9230万元，纳入绩效目标管理的县级项目支出6110.16万元，其中：学前教育促进工程370万元、水利薄弱环节建设性治理工程项目2184.29万元，特困人员供养853.07万元，保障性安居工程800万元，农村公路养护项目52.8万元，农村道路畅通工程1000万元，县级扶贫资金850万元。

3、管理模式

《关于开展全县民生工程项目第三方绩效评价的通知》，并根据上级专项资金绩效评价的相关要求，对县级项目配套资金同步开展2019年度绩效管理工作。

（三）绩效监控管理情况

1、管理范围

制发关于印发《县财政局预算绩效管理工作内部规程（暂行）》的通知、关于印发《旌德县财政国库集中支付动态监控管理办法》的通知，明确绩效运行监控相关要求。

2、管理规模

我县利用扶贫资金动态监控系统，监控评价项目指标的分解下达进度、资金支出进度、绩效目标填报及时性和质量及数据异常等指标。2019年度部门预算中的项目支出9230万元分别纳入扶贫资金动态监控系统及预算执行动态监控体系。

（四）绩效评价管理情况

1、评价范围

制发《旌德县财政局关于深入推进预算绩效管理工作的实施意见》、《旌德县财政局关于深入推进预算绩效管理工作的通知》、《旌德县财政局关于印发《旌德县预算绩效管理委托第三方机构评价暂行办法》的通知》、关于转发《安徽省惠农补贴资金管理发放绩效评价办法（试行）》的通知。明确预算绩效评价范围，全面开展自评，加强预算绩效管理。

2、评价规模

2019年度部门预算中的项目支出金额为9230万元，纳入绩效评价的县级项目支出6110.16万元。

（五）精心组织实施、加强运行监控、确保评价实效

我县按照“先易后难、由点及面、稳步实施”的原则，积极组织开展财政资金绩效评价工作。

1、全面实施预算项目绩效目标管理

一是注重事前绩效评估，加强预算编制绩效管理，强化项目绩效目标。每年对单位申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障，所有项目必须有明细的资金测算，对无具体内容、无明细支出测算的，或支出测算不够细化的项目，一律不予安排。二是完善项目绩效管理责任。明确部门单位是预算执行主体，负责实现项目绩效目标。对未能如期实现绩效目标或绩效评价结果较差的，在每年底通过清理结转结余资金收回部分项目资金，或在编制下年度预算时适当调减项目资金额度。

（二）积极推进绩效自评、加强重点项目绩效评价

在加强预算编制环节的基础上，加强预算执行监管和执行结果评价，将绩效运行监控渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节。一方面，对预算执行结果开展监督审查。每个预算年度结束后，集中时间开展一次预算执行情况监督审查活动。主要内容是对照年初预算确定的项目绩效信息，重点审查资金是否符合规定支出范围；预算执行进度是否及时、合理；部门单位是否完成年初确定的预算绩效目标等。另一方面，加强财政支出绩效评价。在普遍开展单位自我评价基础上，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系、实现预算和绩效管理一体化。

二、预算绩效结果应用情况

全面建立绩效考核问责机制。根据国家及省、市关于建立绩效管理考核问责机制相关规定，制定出台《旌德县预算绩效管理考核问责暂行办法》，对各地各部门预算绩效管理工作开展情况进行考核，对部门使用财政资金的绩效情况进行评价，将考核及评价结果运用于政府目标考核和预算安排，并对预算绩效工作开展不力，财政资金使用绩效较差的乡镇和县直部门进行问责。

三、预算绩效管理工作存在的问题

（一）绩效管理理念有待进一步增强

虽然预算部门对绩效的理念有了一定的了解，但长期以来形成的“重安排，轻监督；重使用，轻绩效”的思想短期难以改变，绩效管理理念尚未完全深入人心。有的部门对预算绩效管理工作重视不够，缺乏主动性，应付的成分多于对管理问题的反思，没有将绩效管理工作作为一项日常性重要工作来抓。

（二）机构设置和队伍建设需要进一步推进

由于预算绩效管理的专业性、复杂性等特性，我县虽然成立预算绩效评价管理工作办公室，但没有预算绩效专业人才，目前工作水平还不能满足预算绩效管理工作要求，业务素质亟待提升。

四、下一步工作目标及工作重点  

（一）逐步扩大绩效管理范围

在绩效目标管理方面，对于运转保障类项目较多的单位，探索实施单位整体支出绩效目标管理，施行整体支出评价。在项目绩效评价方面，逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。

（二）加强评价指标体系建设

一是汇总梳理以前年度制定的指标，将符合当前预算绩效管理要求和行业管理特点的个性指标汇编成库；二是组织人员搜集整理先进省市制定出台的指标，进一步充实完善个性指标库；三是建立指标更新机制，将以后年度新制定的指标及时纳入指标库，做到随时更新、完善。

（三）积极运用绩效评价结果

建立绩效评价结果的反馈与整改、激励与问责制度，进一步完善绩效评价结果的反馈和运用机制，将绩效结果向社会逐步公布，进一步增强单位的责任感和紧迫感。将评价结果作为安排以后年度预算的重要依据，将一些绩效评价结果不好的项目取消，对执行不力的单位的预算要进行相应削减，切实发挥绩效评价工作的应有作用。

（四）加强培训和指导

采取集中学习、讲座、专题会议等方式，加大对财政部门和中介机构参与绩效评价的人员培训力度，进一步统一认识，充实业务知识。

五、建议

向上级财政部门提出两点建议，供参考。

一是实施全省联动评价，建议省里每年选择部分重点项目，通过市县自评、省级复评的方式，带动市县一级绩效评价工作的开展。二是加强绩效评价结果应用。目前，上级对绩效评价结果应用的要求比较笼统，市县落实难度有困难。建议省里对绩效评价结果应用进一步明确，提高操作性。

                                                                                                旌德县财政局

                                                                                               2020年7月17日