—2018年8月30日在旌德县十七届人大常委会第十二次会议上

县财政局局长   俞小宁

 

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将2017年财政决算（草案）及2018年上半年预算执行情况向县十七届人大常委会第十二次会议报告，请予审议。

一、2017年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、财政收入情况：全县财政总收入完成78293万元，完成年初预算的100.1%，比上年增收6206万元，增长8.6%。其中：一般公共预算收入完成56255万元，完成年初预算的101.9%，比上年增收2673万元，增长5%。

由于我县乡镇财政收入全部划入县级国库，县本级财政总收入、一般公共预算收入和全县相同。

2、财政支出情况：全县完成一般公共预算支出142706万元，完成调整预算支出的99.1%，预算执行率基本与上年持平，增支12704万元，增长9.8%。其中：县本级完成一般公共预算支出135800万元，补助乡镇支出6906万元。

3、财政平衡情况：全县一般公共预算收入56255万元，加税收返还4871万元、上级财政补助一般性转移支付收入49827万元、上级财政补助专项转移支付收入24653万元、债券转贷收入22073万元（其中新增转贷债券4290万元、置换债券17783万元）、上年滚存结余1202万元，加调入资金4049万元（其中：调入政府性基金2400万元、调入预算稳定调节基金1649万元），收入合计162930万元。全县公共财政预算支出142706万元、上解支出147万元、债务还本支出17783万元、安排预算稳定调节基金1025万元，支出合计161661万元。收支相抵，年终滚存结余1269万元，结转下年支出。

与年初向县十七届人大二次会议报告的收支执行情况相比，决算收支主要项目有部分变化，主要体现在：一是调入资金与预计数少调2400万元；二是由于年初人代会召开时，我县与省财政年终结算尚未结束，最终上级财政补助收入较预计数增加了1697万元；三是一般公共预算收入超收1025万元补充预算稳定调节基金。上述变化属于决算期间正常的结算调整。

（二）政府性基金收支决算情况

全县政府性基金收入16478万元，加上级补助1391万元，上年滚存结余456万元，债券转贷收入9400万元，收入总计27725万元。当年政府性基金支出24933万元，调出2400万元弥补一般公共预算，支出总计27333万元。收支相抵，年终滚存结余392万元，结转下年支出。县本级政府性基金预算收支及结余和全县数字相同。

与年初向县十七届人大二次会议报告的收支执行情况相比，决算收支主要项目有部分变化，主要体现在：一是政府性基金预算收入比执行数减少428万元；二是上级补助收入比执行数增加444万元；三是政府性基金预算支出比执行数增加2024万元，调出资金比执行数减少2400万元。上述变化属于决算期间正常的结算调整。

（三）社会保险基金收支决算情况

全县社保基金收入25866万元，完成年初预算的103 %，加上年滚存结余23669万元，收入总计49536万元。当年社保基金支出27085万元，完成年初预算的99.9%。收支相抵，年终滚存结余22451万元。县本级社保基金预算收支及结余和全县数字相同。

由于年初人代会召开时，上级财政与我县社保基金清算工作尚未结束，最终社保基金决算年终滚存结余数较年初报人代会减少4226万元。

（四）2017年预算执行效果

在2017年预算执行中，我们紧紧围绕全县重点工作任务，充分发挥财政职能作用，认真开展了以下工作：

1、强化措施重征管，实现财政收入稳步增长

面对政策性减收压力，财税部门认真落实县委、县政府决策部署，把握政策动向，注重培植和拓展税源，坚持“抓大不放小、抓重点不遗漏”，加强对重点企业、重点行业的税收征管，做到应收尽收；强化非税收入执收部门责任意识，多渠道组织收入，确保财政收入持续稳定增长和年初收入预算目标的完成。

2、落实政策促发展，助推县域经济稳定增长

一是落实降费减税政策，坚决贯彻国务院取消或停征41项行政事业性收费和6项减税决定，降低企业经营成本，激发企业市场竞争能力；二是规范财政扶持实体经济发展，推动产业结构优化升级，设立健康制造产业发展基金10500万元，通过创新财政扶持方式，积极落实财政奖补政策；三是落实《旌德县关于促进工业经济健康较快发展的若干政策》，兑现实体企业扶持资金1360万元，不断推动企业科技创新，支持企业转型升级，扶持企业做大做强；四是落实《关于加快创新驱动发展的意见》，加大财政科研经费投入，投入财政资金1150万元，支持企业研发，落实人才专项资金，完善科技金融服务；五是推进农村综合改革，扶持村级集体经济发展，不断增强村级集体经济增收能力，共投入财政资金2103万元，其中县级财政资金695万元；六是全面落实现代农业、农民专业合作组织、家庭农场、种粮大户、旅游发展、电子商务等财政奖补政策，财政投入资金870万元，支持农业产业结构调整和集约化经营，加快电子商务、旅游业等现代服务业发展。

3、优化支出惠民生，促进社会和谐稳定

一是牢固树立精准扶贫意识，全力支持脱贫攻坚，统筹安排财政资金6217万元，确保各项扶贫政策落地生效。通过加强扶贫资金和项目监管，组织专项资金检查，确保财政扶贫资金发挥效益；二是坚持为民导向，民生投入持续加大，财政民生支出占财政支出达到83.9%。33项民生工程总投资4.92亿元，其中县级配套1.03亿元足额到位。实施提标扩面就业扶持、城乡医疗保险、公共卫生服务、义务教育保障和家庭经济困难学生资助5项工程。持续投入农村五保供养、孤儿基本生活保障、特困人员供养和生活无着落人员救助。实施健康脱贫兜底“351”和医疗保障“180”工程，解决因病返贫问题。实施美丽乡村建设、农村道路畅通工程、农村危房改造、水利薄弱环境整治项目，不断提升农村基础设施建设。通过民生工程不断加大投入，有效发挥政府主导作用，推进基本公共服务均等化，有力解决群众关心的热点难点问题。

4、加大投入强保障，推动全县社会事业稳步发展

一是支持教育优先发展，安排资金12424万元，实现义务教育均衡发展，促进职业教育、学前教育、教育信息化建设水平不断提升；二是深化医疗卫生体制改革，安排资金15305万元，健全医疗卫生服务体系，促进公立医院改革，推动健康扶贫分级诊疗，争创省级卫生县城；三是加快交通基础设施建设，安排资金18121万元，县内国省干线不断改善，芜黄高速旌德段率先开工，农村道路有效提升；四是支持生态建设，安排资金5654万元，持续推进“两山行动”，强化非煤矿山、秸秆禁烧、白沙水库水源地等环境整治，保护森林生态体系，实现创新绿色发展；五是支持文化旅游发展，安排资金2116万元，推动公共文化服务体系，开展古村落、古民居文物保护，持续实施 “创A行动”，开展孔庙年会，有效支持全域旅游发展。

5、深化改革促规范，不断优化财政管理

一是完善政府预算体系，强化全口径预算管理，规范一般公共预算、政府性基金预算和社保基金预算编制，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，强化一般公共预算各项资金的统筹使用；二是严格支出管理，严控一般性支出和“三公”经费只减不增，压减行政运行成本取得较好效果，“三公”经费同比下降5%。加大存量资金盘活力度，全年共收回存量资金1952万元，统筹用于急需资金的重点领域；三是规范政府债务管理，制定《旌德县政府性债务风险应急处置预案》，规范政府举债行为，切实防范和化解财政金融风险。加快存量债务置换，2017年共置换存量债务17783万元，不断降低债务成本；四是深入推进预决算信息公开。进一步扩大预决算公开范围、细化预决算公开内容、规范预决算公开方式，不断拓展公开领域。着力建设阳光政府、责任政府、服务政府；五是进一步完善了乡镇财政管理体制，推进各乡镇之间公共财政服务均等化，实施财政激励机制，充分调动乡镇培植财源、发展经济的积极性；六是加强国有资产监督管理，对国有资产实行公开处置、公开招租，收入全部缴入国库，增加透明度，提高国有资产的使用效益；七是高效完成政府采购预算执行，全年政府采购共711笔，规模预算达到68190.3万元，实际采购资金58539.25万元，节约资金9651.05万元，资金节约率为14.15%；八是全面发挥财政监督检查职能，开展61个县直单位、10个乡镇和2个垂直单位的“小金库”整治专项检查工作，切实维护财经纪律，出台《旌德县财政局内控制度》，把财政各项工作纳入规范操作流程。

2017年，我们认真落实县十七届人大一次会议通过的有关决议，充分发挥财政职能作用，较好的完成财政预算目标，支持了我县经济和社会事业的发展。

三、2018年上半年预算执行情况

2018年上半年，全县财政收入实现时间过半、任务过半，收入增长持续均衡，财政收支运行平稳。

（一）一般公共预算执行情况

财政总收入完成45167万元，占年初预算的53.6%，同比增收4226万元，增长10.3%。其中：一般公共预算收入33307万元，完成年初预算的57.4%，较上年同期增长13.4%。一般公共预算支出完成78233万元，占变更预算的60.9%，同比增加支出4428万元，增长6%。其中：县本级一般公共预算支出71751万元，补助乡镇支出6482万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金收入完成16859万元, 占年初预算的51.4%，其中土地出让收入完成14480万元。政府性基金支出完成16916万元，占变更预算的49.8%。

（三）社会保险基金预算执行情况

社保基金收入完成13003万元，占年初预算的75.6%，社保基金支出完成14519万元，占年初预算的49.2%。

四、上半年财政主要工作开展情况

今年以来，面对严峻的财政收支形势，财税部门认真贯彻落实县委、县政府各项决策部署及十七届人大二次会议提出的财政预算目标，努力增收节支，大力推进财政资金统筹使用，强化支出绩效管理，各项重点支出得到较好保障，财政改革发展各项工作有序推进。主要表现在：

（一）全面深化财政改革，不断改进预算管理

一是切实加强税源管控，加大收入组织力度。加强与税务部门沟通对接，对收入进行每周预测，每月召开组织财政收入调度会。强化收入征管措施，全力推进综合治税，着力加强对重点行业、重点企业、重点项目和重点税种监控，及时解决组织收入中存在的问题，确保财政收入稳定增长，均衡入库。严格非税（基金）监管，强化土地出让金等重点基金性非税收入征缴，确保应收尽收。二是全面完成预算信息公开。采取多项措施，明确了预算信息公开的内容、形式、责任主体，制定了公开信息模板，强化预算信息公开质量，建立透明的财政预算体系，扩大预算知情率，接受更广泛的监督。三是严控一般性支出，降低行政运行成本。认真落实中央及省委、省政府有关规定，按照“厉行节约、反对浪费”的原则，在编制2018年预算时，对日常公用经费、办公经费等一般性支出按照只减不增原则编制。上半年，全县三公经费累计支出417万元，较上年同期减少50万元，下降10.7%。四是盘活财政存量资金。建立定期清理机制，加大财政存量资金统筹使用力度。严格执行《旌德县财政结转结余资金管理暂行办法》，对超过两年以上的结转、结余资金全部收回国库， 2018年共盘活专户、部门存量资金2632万元，统筹安排用于民生、扶贫等亟需资金支持领域。五是打通预算体系之间壁垒，建立预算统筹机制。建立政府性基金预算应统筹使用资金列入一般公共预算机制，加大政府性基金预算调入一般公共预算力度。六是深化国库集中支付改革,明确改革主要内容，积极推进改革进程，6月底已完成国库集中支付电子化改革任务，7月份正式实施。七是加强政府采购管理。2018年上半年全县政府采购共325笔，规模预算达到20450.71万元，实际采购资金18144.58万元，节约资金2306.13万元，资金节约率为11.28%。其中：徽采商城采购共129笔，实际采购资金83.21万元，占总采购笔数的39.7%、占采购总额的0.46%。

（二）强化扶持力度，有力促进县域经济发展。一是切实做好“一事一议”财政奖补项目管理工作。2018年度全县实施一事一议财政奖补项目43个，项目总投资502.4万元，其中农民自筹资金37.8万元，其他资金62.7万，财政奖补资金401.9万元，受益人口7.6万人。二是切实做好扶持村级集体经济发展试点工作。全县2018年度共安排14个项目15个村开展扶持村级集体经济试点工作，项目总投资1638.5万元，其中财政资金880万元。县级财政增列扶持村级集体经济发展基金1000万元，共扶持33个集体经济发展项目。三是牵头和配合有关部门开展各类专项资金申报及补助工作。涉及移民后扶、农村环境综合整治、公路基础建设、总部经济、农产品流通企业及中小企业国际市场开拓项目等，上半年合计拨付移民项目资金661万元、其他各类项目资金3120万元、部分招商选资项目补助企业4513万元。四是我县已批准入库的PPP项目4个，预计投资达8.8亿元。其中：执行阶段1 个，即高铁新区基础设施一期PPP项目，总投资3.53亿元；采购阶段1个，社会资本已采购完毕，但尚未成立项目公司，总投1.6亿元；准备阶段2个，即住建委县域乡镇污水处理工程，总投1.32亿元，宣城旅游学校迁址新建PPP项目，总投资2.33亿元。正在准备前期基础工作的PPP项目：灵芝健康小镇PPP项目，计划投资7.56亿元，目前项目可研报告、初步实施方案已完成，计划8月份申请入库。

（三）保障重点领域支出，不断改善民生

一是全面保障脱贫攻坚。2018年我县地方财政预算收入增量1755万元，按照不低于10%的要求增列专项扶贫资金，我县在2017年510万元基础上再增加180万元，县级财政预算安排扶贫专项资金达到690万元。2018年上半年，各级财政共安排扶贫专项资金1500.29万元，其中：中央114万元，省级452万，市级244.29万元，县级690万元。已经拨付682.48万元，支出进度为45.5%。二是大力推进民生项目建设。结合年度预算和省厅文件要求，认真测算民生工程资金，确保民生工程建设资金需求，同时加快民生工程资金拨付进度，确保各项民生工程的顺利实施。2018年我县实施省定33项民生工程,计划投入资金68160万元，其中财政资金27093万元。截止目前已到位资金24600万元，拨付14000万元,资金拨付率57%，三是落实财政涉农惠农政策。我县通过一卡通发放惠农补贴4821万元。不断增强农村基层党建与服务保障，全力做好村干部报酬、保险和村级组织基本运转经费全面达标和规范使用。

（四）规范政府债务管理，加强政府债务管控

2018年6月底，我县政府债务余额为118642万元，政府或有债务余额5925万元。一是实行规模控制和分类管理。地方政府债务规模实行限额管理，举债不得突破批准的限额。2018年经省政府批准我县政府债务限额为138060万元(其中一般债务88518万元，专项债务49542万元)，比上年新增债务限额11649万元。同时我县对地方政府债务中的一般债务和专项债务分别纳入一般公共预算和政府性基金预算管理，债务付息支出纳入年初预算安排，严控政府年度一般债务付息支出不超过一般公共预算支出的10%，专项债务付息支出不超过当年政府性基金预算支出的10%。二是严格举债程序和资金用途。新增政府债务严格按照国务院和省政府有关规定，通过省政府代为发行政府债券方式举借，新增债券支出严格用于公益性资本支出。三是建立债务风险防控机制。成立债务管理领导小组（债务应急小组）,负责组织、协调、指挥风险事件应对工作，严防发生政府性债务风险事件，避免触发政府财政重整计划红线。四是开展存量债务置换。置换存量债务5900万元，不断降低债务成本。五是认真做好2018年新增政府债券资金管理工作。2018年省下达我县第一批新增债务限额11649万元（其中一般债务447万元，专项债务11202万元），待新增债券资金下达后，编制调整预算，报人大常委会审议通过后，严格按照债券资金范围使用。

五、预算执行存在的困难和主要问题

（一）全年财政收入持续增长压力较大

按全年财政收入预算84200万元计算，下半年月均需完成6506万元，根据财税部门预计，完成全年财政收入任务尚有缺口。在国务院取消或停征41项行政事业性收费和6项减税措施等政策性减收因素影响下，财政收入增长空间缩小，在无新的收入增长点的情况下，实现年初预算难度较大。

（二）财力增长与发展需求矛盾比较突出

财政收入中实际可用财力增长与支出增长的矛盾不断显现。编制预算时很多社会事业发展支出难以编入年初预算，只能在预算执行中通过压缩一般性支出、盘活存量等途径逐步加以解决。

（三）实现年度预算平衡难度加大

刚性支出和新增各项工作任务对支出需求不断增加，追加预算支出对年度预算平衡带来较大压力，县财政难以满足实际开展工作及刚性支出的需求。财政收支平衡压力不断增加。

六、下半年重点工作

下半年，我们将进一步强化执行力，以实现年度预算为重点，统筹做好各项财政工作。

（一)全力完成财政收入预算

紧紧围绕县十七届人大二次会议确定的收入预算，严格落实责任，加强财税协调联动，强化收入征管调度。突出重点税源企业、重点行业监控和重大项目税收征管。优化财政收入结构，提高财政收入质量，充分挖潜增收空间，创新拓宽收入渠道，确保完成全年收入预算。

（二）努力保障财政重点支出

继续优化财政支出结构，集中财力保障和改善民生。加大精准扶贫投入，建立健全财政扶贫资金稳定增长机制，支持精准扶贫、精准脱贫。科学统筹财力支持教育、卫生、住房、环保、社会保障和就业、农业等重点领域，促进全县经济社会协调发展。

（三）牢固树立“过紧日子”思想

坚决贯彻落实《预算法》，严格执行人代会通过的预算，严控追加预算支出。各部门、各单位的支出以经批准的预算为依据，本着节约办事的原则，大力压缩一般性支出，集中财力用于“保工资、保运转、保民生”需求。

（四）继续推进财政重点改革

推进政府决算、部门决算和“三公”经费决算的公开，接受社会各界的监督。推进政府向社会购买服务深入开展，推动政府职能转变、创新公共服务提供方式。继续清理盘活存量资金，进一步完善国库集中支付制度，持续推进国库集中支付电子化改革，全面建立“责任明确、管理规范、流程优化、运行高效、监管有力”的国库集中支付运行模式。规范政府性债务管理，严格债务举债程序，防范债务风险。

主任、各位副主任、各位委员，2018年财政工作任务艰巨，责任重大。我们将在县委的坚强领导下，自觉接受县人大的法律监督、工作监督和本次会议提出的要求，认真贯彻落实《预算法》各项规定，采取更加有力措施，促进经济平稳较快增长，深化财税体制改革，加强预算管理和监督，确保完成全年财政预算任务。