旌德县财政局2017年部门决算

 

 

 

封

面

 

 

 

 

 

 

2018年8月

 

目 录

 

第一部分 旌德县财政局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 旌德县财政局2017年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分 旌德县财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

八、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

 

第一部分 旌德县财政局概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市财政、税收的方针政策及其他有关政策；组织拟订并实施全县财税规划、政策和改革方案；分析预测经济形势，参与拟订各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议；组织拟订相关分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）监督检查财税法规、政策的贯彻执行和财政财务管理情况，提出加强财政管理的政策建议；负责财政政策法规的宣传工作；加强财政支出的绩效评估工作。

（三）根据《预算法》的规定，负责全县财政收支管理，编制年度县级财政预算草案并承担组织执行的具体工作；受县人民政府委托，向县人民代表大会（或常务委员会）报告全县预算及其执行情况和决算（草案）；监督部门预算的执行；管理财政专户，管理有关政府性基金；组织制定和管理全县财政收支预算；深入推进财政预算信息公开，完善公共财政预算体系。

（四）参与拟订促进县域经济发展各项政策，积极争取上级财政支持。

（五）完善国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，承担全县财政性资金收支管理；按规定开展国库工作；执行政府采购制度，实施政府采购工作的审批与监督。

（六）指导全县乡镇财政管理工作；负责财政对农业投入、农民各种补助的管理（拨付）发放工作；负责管理县级财政支农资金；负责管理农业综合开发项目和财务。

（七）管理和监督全县财政社会保障支出、城市住房支出和土地出让支出；参与投资、劳动工资、物价、经贸、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革。

（八）编制政府性债务收支计划。

（九）负责管理会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；负责会计人员和会计从业资格管理；组织开展会计人员继续教育。承办会计从业资格证书发核发及年检工作。

（十）负责牵头制定政府购买社会服务工作，强化指导监督，发布相关政策信息，做好资金的预算和绩效管理工作。

（十一）加强财政存量资金管理；清理规范税收等优惠政策。

（十二）负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。

（十三）负责行政事业单位资产管理，制定行政事业单位资产管理制度。承办事业单位及事业单位所办企业国有资产产权登记工作；承办事业单位及事业单位所办企业国有资产产权登记证年检工作。

（十四）负责全县国债、世界银行、外国政府贷款管理工作；承担全县政府债务的预算管理和政府融资平台的监督管理。

（十五）负责全县民生工程的协调、调度、督查、考核、宣传工作。积极推进城乡居民收入倍增规划以及资金的筹集和管理，组织开展联络协调、监测评估和督促检查等日常运转工作；负责全县农村综合改革工作的组织、指导、监督和检查。

（十六）承担有关政策性财政补贴资金监管、宣传、督促检查等相关工作；负责地方金融企业财务监管工作。

（十七）承办上级交办的其他事项。

二、机构设置

从决算单位构成看，旌德县财政局2017年度部门决算包括：本级决算，与预算比较，增加（减少）0户。

纳入旌德县财政局2017年度部门决算编制范围的二级单位共0个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	旌德县财政局本级

第二部分 旌德县财政局2017年部门决算表

                                                                                   收入支出决算总表

公开01表
部门：旌德县财政局			金额单位：万元
收入		支出
项 目	决算数	项目		决算数
栏 次
一、财政拨款收入	1368.62	一、一般公共服务支出		1276.47
二、上级补助收入	0.00	二、外交支出		0.00
三、事业收入	0.00	三、国防支出		0.00
四、经营收入	0.00	四、公共安全支出		0.00
五、附属单位上缴收入	0.00	五、教育支出		0.00
六、其他收入	81.64	六、科学技术支出		0.00
		七、文化体育与传媒支出		0.00
		八、社会保障和就业支出		96.57
		九、医疗卫生与计划生育支出		0.00
		十、节能环保支出		0.00
		十一、城乡社区支出		0.00
		十二、农林水支出		0.00
		十三、交通运输支出		0.00
		十四、资源勘探信息等支出		0.00
		十五、商业服务业等支出		0.00
		十六、金融支出		0.00
		十七、援助其他地区支出		0.00
		十八、国土海洋气象等支出		0.00
		十九、住房保障支出		90.80
		二十、粮油物资储备支出		0.00
		二十一、其他支出		0.00
		二十二、债务还本支出		0.00
		二十三、债务付息支出		0.00
本年收入合计	1450.26	本年支出合计		1463.84
用事业基金弥补收支差额	0.00	结余分配		0.00
年初结转和结余	48.43	年末结转和结余		34.84
总计	1498.68	总计		1498.68

                                                                              收入决算表

公开02表
部门：旌德县财政局						金额单位：万元
项目		本年收入合计	财政拨款收入	上级补助收入	事业 收入	经营 收入	附属单位上缴收入	其他收入
支出功能分类科目编码	科目名称
栏次	合计	1450.26	1368.62	0.00	0.00	0.00	0.00	81.64
201	一般公共服务支出	1262.88	1181.24	0.00	0.00	0.00	0.00	81.64
20106	财政事务	1262.88	1181.24	0.00	0.00	0.00	0.00	81.64
2010601	行政运行	389.68	308.04	0.00	0.00	0.00	0.00	81.64
2010607	信息化建设	215.00	215.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010650	事业运行	613.10	613.10	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010699	其他财政事务支出	45.10	45.10	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
208	社会保障和就业支出	96.57	96.57	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
20805	行政事业单位离退休	96.57	96.57	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2080501	归口管理的行政单位离退休	96.57	96.57	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
221	住房保障支出	90.80	90.80	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
22102	住房改革支出	90.80	90.80	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201	住房公积金	90.80	90.80	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

                                                                   支出决算表

公开03表
部门：旌德县财政局								金额单位：万元
项目				本年支出合计	基本支出	项目支出	上缴上级支出	经营支出	对附属单位补助支出
支出功能分类科目编码			科目名称	1	2	3	4	5	6
类	款	项	合计	1463.84	1463.84	0.00	0.00	0.00	0.00
201			一般公共服务支出	1276.47	1276.47	0.00	0.00	0.00	0.00
20106			财政事务	1276.47	1276.47	0.00	0.00	0.00	0.00
2010601			行政运行	403.27	403.27	0.00	0.00	0.00	0.00
2010607			信息化建设	215.00	215.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2010650			事业运行	613.10	613.10	0.00	0.00	0.00	0.00
2010699			其他财政事务支出	45.10	45.10	0.00	0.00	0.00	0.00
208			社会保障和就业支出	96.57	96.57	0.00	0.00	0.00	0.00
20805			行政事业单位离退休	96.57	96.57	0.00	0.00	0.00	0.00
2080501			归口管理的行政单位离退休	96.57	96.57	0.00	0.00	0.00	0.00
221			住房保障支出	90.80	90.80	0.00	0.00	0.00	0.00
22102			住房改革支出	90.80	90.80	0.00	0.00	0.00	0.00
2210201			住房公积金	90.80	90.80	0.00	0.00	0.00	0.00

                                                                  财政拨款收入支出决算总表

公开04表
部门：旌德县财政局			金额单位：万元
收入		支出
项    目	决算数	项目（按功能分类）	决算数
一、一般公共预算财政拨款	1368.62	一、一般公共服务支出	1192.51
二、政府性基金预算财政拨款	0.00	二、外交支出	0.00
		三、国防支出	0.00
		四、公共安全支出	0.00
		五、教育支出	0.00
		六、科学技术支出	0.00
		七、文化体育与传媒支出	0.00
		八、社会保障和就业支出	96.57
		九、医疗卫生与计划生育支出	0.00
		十、节能环保支出	0.00
		十一、城乡社区支出	0.00
		十二、农林水支出	0.00
		十三、交通运输支出	0.00
		十四、资源勘探信息等支出	0.00
		十五、商业服务业等支出	0.00
		十六、金融支出	0.00
		十七、援助其他地区支出	0.00
		十八、国土海洋气象等支出	0.00
		十九、住房保障支出	90.80
		二十、粮油物资储备支出	0.00
		二十一、其他支出	0.00
		二十二、债务还本支出	0.00
		二十三、债务付息支出	0.00
本年收入合计	1368.62	本年支出合计	1379.88
年初财政拨款结转和结余	12.74	年末财政拨款结转和结余	1.47
一般公共预算财政拨款	12.74
政府性基金预算财政拨款	0.00
合计	1381.36	合计	1381.36

一般公共预算财政拨款收入支出决算表

公开05表
部门：旌德县财政局												金额单位：万元
科 目 编 码	科目名称	年初结转和结余			本年收入			本年支出		年末结转和结余
		合计	基本支出结转	项目支出结转和结余	合计	基本支出	项目支出	合计	基本支出	项目支出		合计	基本支出结转	项目支出结转和结余
														项目支出结转	项目支出结余
	合计	12.74	12.74	0.00	1368.62	1368.62	0.00	1379.88	1379.88	0.00		1.47	1.47	0.00	0.00
201	一般公共服务支出	12.74	12.74	0.00	1181.24	1181.24	0.00	1192.51	1192.51	0.00		1.47	1.47	0.00	0.00
20106	财政事务	12.74	12.74	0.00	1181.24	1181.24	0.00	1192.51	1192.51	0.00		1.47	1.47	0.00	0.00
2010601	行政运行	12.74	12.74	0.00	308.04	308.04	0.00	319.31	319.31	0.00		1.47	1.47	0.00	0.00
2010607	信息化建设	0.00	0.00	0.00	215.00	215.00	0.00	215.00	215.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
2010650	事业运行	0.00	0.00	0.00	613.10	613.10	0.00	613.10	613.10	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
2010699	其他财政事务支出	0.00	0.00	0.00	45.10	45.10	0.00	45.10	45.10	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
208	社会保障和就业支出	0.00	0.00	0.00	96.57	96.57	0.00	96.57	96.57	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
20805	行政事业单位离退休	0.00	0.00	0.00	96.57	96.57	0.00	96.57	96.57	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
2080501	归口管理的行政单位离退休	0.00	0.00	0.00	96.57	96.57	0.00	96.57	96.57	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
221	住房保障支出	0.00	0.00	0.00	90.80	90.80	0.00	90.80	90.80	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00
22102	住房改革支出	0.00	0.00	0.00	90.80	90.80	0.00	90.80	90.80	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00
2210201	住房公积金	0.00	0.00	0.00	90.80	90.80	0.00	90.80	90.80	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00

                                            一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表
部门：	旌德县财政局						金额单位：万元
人员经费			公用经费
科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额	科目编码	科目名称	金额
301	工资福利支出	810.78	302	商品和服务支出	279.85	310	其他资本性支出	25.09
30101	基本工资	352.66	30201	办公费	28.44	31001	房屋建筑物购建	0.00
30102	津贴补贴	285.24	30202	印刷费	0.54	31002	办公设备购置	24.35
30103	奖金	29.77	30203	咨询费	0.00	31003	专用设备购置	0.00
30104	其他社会保障缴费	46.11	30204	手续费	0.00	31005	基础设施建设	0.00
30106	伙食补助费	28.10	30205	水费	0.55	31006	大型修缮	0.00
30107	绩效工资	57.50	30206	电费	13.61	31007	信息网络及软件购置更新	0.00
30108	机关事业单位基本养老保险缴费	0.00	30207	邮电费	11.08	31008	物资储备	0.00
30109	职业年金缴费	0.00	30208	取暖费	0.00	31009	土地补偿	0.00
30199	其他工资福利支出	11.40	30209	物业管理费	0.00	31010	安置补助	0.00
303	对个人和家庭的补助	264.16	30211	差旅费	6.48	31011	地上附着物和青苗补偿	0.00
30301	离休费	0.00	30212	因公出国（境）费用	0.00	31012	拆迁补偿	0.00
30302	退休费	96.57	30213	维修(护)费	28.75	31013	公务用车购置	0.00
30303	退职（役）费	0.00	30214	租赁费	0.00	31019	其他交通工具购置	0.74
30304	抚恤金	0.00	30215	会议费	0.21	31020	产权参股	0.00
30305	生活补助	4.10	30216	培训费	3.93	31099	其他资本性支出	0.00
30306	救济费	0.00	30217	公务接待费	7.84	304	对企事业单位的补贴	0.00
30307	医疗费	9.23	30218	专用材料费	130.00	30401	企业政策性补贴	0.00
30308	助学金	0.00	30224	被装购置费	0.00	30402	事业单位补贴	0.00
30309	奖励金	44.92	30225	专用燃料费	0.00	30403	财政贴息	0.00
30310	生产补贴	0.00	30226	劳务费	15.00	30499	其他对企事业单位的补贴	0.00
30311	住房公积金	90.80	30227	委托业务费	0.00	307	债务利息支出	0.00
30312	提租补贴	0.00	30228	工会经费	0.00	30701	国内债务付息	0.00
30313	购房补贴	16.23	30229	福利费	0.00	30707	国外债务付息	0.00
30314	采暖补贴	0.00	30231	公务用车运行维护费	0.00	399	其他支出	0.00
30315	物业服务补贴	0.00	30239	其他交通费用	20.10	39906	赠与	0.00
30399	其他对个人和家庭的补助支出	2.30	30240	税金及附加费用	0.00
			30299	其他商品和服务支出	13.33
人员经费合计		1074.94	公用经费合计		304.95

                                       政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表
部门：旌德县财政局								金额单位：万元
项目				年初结转和结余	本年收入	本年支出			年末结转和结余
支出功能分类科目编码			科目名称（项目）			小计	基本支出	项目支出
类	款	项	合计

注：旌德县财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

第三部分 旌德县财政局2017年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2017年度收入总计1498.68万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余）、支出总计1498.68万元（含结余分配和年末结转结余）。与2016年相比，收、支总计各增加63.68万元，增长4.44%，主要原因：一是商品和服务支出增加；二是其他资本性支出增加。

二、收入决算情况说明

2017年度收入合计1450.26万元，其中：财政拨款收入1368.62万元，占94.37%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；其他收入81.64万元，占5.63%。

三、支出决算情况说明

2017年度支出合计1463.84万元，其中：基本支出1463.84万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2017年度财政拨款收入总计1381.36万元（含年初财政拨款结转结余），支出总计1381.36万元（含年末财政拨款结转结和结余）。与2016年相比，财政拨款收、支总计各增加33.85万元，增长2.51%，主要原因是一般公共服务支出增加。

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款收入决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款收入1368.62万元，占本年收入的94.37%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款收入增加21.11万元，增长1.57%。主要原因是一般公共服务支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出1379.88万元，占本年支出的94.26%。与2016年相比，一般公共预算财政拨款支出增加45.11万元，增长3.38%。主要原因是一般公共服务支出增加。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2017年一般公共预算财政拨款支出1379.88万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1192.51万元，占86.4%;社会保障和就业（类）支出96.57万元，占7%；住房保障（类）支出90.80万元，占6.6%。

（四）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2017年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1156万元，支出决算为1379.88万元，完成年初预算的119.37%。决算数大于预算数的主要原因:一是工资福利支出增加；二是对个人和家庭的补助增加；三是商品和服务支出增加；四是其他资本性支出增加。其中:基本支出1379.88万元，占100%；项目支出0万元，占0%。具体情况如下：

1.一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为398万元，支出决算为319.31万元，完成年初预算的80.23%，决算数小于预算数的主要原因是工资福利支出小于预算数。

2.一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为90万元，支出决算为215万元，完成年初预算的238.89%，决算数大于预算数的主要原因是专用材料费和办公设备购置款增加。

3.一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项）。年初预算为428万元，支出决算为613.1万元，完成年初预算的143.25%，决算数大于预算数的主要原因是工资福利支出和公用经费增加。

4.一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。年初预算为40万元，支出决算为45.1万元，完成年初预算的112.75%，决算数大于预算数的主要原因是劳务费和其他交通费用增加。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为117万元，支出决算为96.57万元，完成年初预算的82.54%，决算数小于预算数的主要原因是退休费减少。

6.住房保障（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为83万元，支出决算为90.8万元，完成年初预算的109.4%，决算数大预算数的主要原因是单位人员增加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度财政拨款基本支出1379.88万元，其中人员经费1074.94万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭补助支出；公用经费304.94万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、其他交通费用、其他商品服务支出等。

七、政府性基金财政拨款收入支出决算情况说明

2017年政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0万元，本年收入0万元，本年支出0万元，年末结转和结余0万元。

旌德县财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2017年度，旌德县财政局机关运行经费支出304.95万元，比2016年增加80.75万元，增长36.02%，主要原因是办公费、专用材料费、办公设备购置款增加。

（二）政府采购支出情况。

2017年度，旌德县财政局政府采购支出总额25.09万元，其中：政府采购货物支出25.09万元，政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截至2017年12月31日，旌德县财政局共有车辆0辆；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上专用设备0台（套）。

（四）关于2017年度预算绩效情况说明

根据预算绩效管理要求，旌德县财政局组织对2017年度纳入部门预算的项目支出全面开展了绩效自评，共0个项目，涉及资金0万元，占项目预算总额的0%。无评价结果。

本部门共组织对0个项目开展了重点绩效评价，涉及资金0万元。无评价结果。

本部门未组织开展2017年度部门整体支出绩效评价。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

四、附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

五、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

六、其他收入：指事业单位除财政补助收入、事业收入、上级补助收入、附属单位上缴收入、经营收入以外的各项收入，包括投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入、现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。

七、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

八、年初结转和结余：指单位以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

九、结余分配：指事业单位按照会计制度规定缴纳的所得税以及从非财政补助结余中提取的职工福利基金、事业基金。

十、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

十一、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。    

十三、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十四、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十五、机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。