一、部门主要职能

（一）贯彻执行国家、省、市财政、税收的方针政策及其他有关政策；拟订并组织实施全县财税规划、政策和改革方案；分析预测经济形势，参与制订各项经济政策，提出运用财税政策实施综合平衡社会财力的建议；拟订相关分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（二）根据《预算法》的规定，负责全县财政收支管理，编制年度县级财政预算草案并承担组织执行的具体工作；受县人民政府委托，向县人民代表大会（或常务委员会）报告全县预算及其执行情况和决算（草案）；监督部门预算的执行；管理财政专户，管理有关政府性基金；组织制定和管理全县财政收支预算；深入推进财政预算信息公开，完善公共财政预算体系。

（三）完善国库管理制度、国库集中收付制度，指导和监督国库业务，承担全县财政性资金收支管理；按规定开展国库工作；执行政府采购制度，实施政府采购工作的审批与监督。

（四）参与拟订促进县域经济发展各项政策，积极争取上级财政支持。

（五）管理和监督全县财政社会保障支出、城市住房支出和土地出让支出；参与投资、劳动工资、物价、经贸、科教、住房、土地、医疗、社会保险等方面的改革。

（六）负责政府非税收入管理，承担行政事业性收费、政府性基金及其他非税收入管理工作。

（七）指导全县乡镇财政管理工作；负责财政对农业投入、农民各种补助的管理（拨付）发放工作；负责管理县级财政支农资金；负责管理农业综合开发项目和财务。

（八）负责管理会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度；负责会计人员和会计从业资格管理，组织开展会计人员继续教育。

（九）负责行政事业单位资产管理，制定行政事业单位资产管理制度。

（十）负责全县国债、世界银行、外国政府贷款管理工作；承担全县政府债务的预算管理和政府融资平台的监督管理；编制政府性债务收支计划。

（十一）承担有关政策性财政补贴资金宣传、资金监管、督促检查等相关工作；负责地方金融企业财务监管工作。

（十二）负责全县民生工程的协调、调度、督查、考核、宣传工作；积极推进城乡居民收入倍增规划以及资金的筹集和管理，组织开展联络协调、监测评估和督促检查等日常运转工作；负责全县农村综合改革工作的组织、指导、监督和检查。

（十三）监督检查财税法规、政策的贯彻执行和财政财务管理情况，提出加强财政管理的政策建议；负责财政政策法规的宣传工作；加强财政支出的绩效评估工作。

（十四）负责牵头制定政府购买社会服务工作，强化指导监督，发布相关政策信息，做好资金的预算和绩效管理工作。

（十五）加强财政存量资金管理；清理规范税收等优惠政策。

（十六）承办上级交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

从决算单位构成看，旌德县财政局2016年度部门决算包括本级决算和所属事业单位决算，与预算比较，增加0户。

纳入2016年度部门决算编制范围的单位共1个，详细情况见下表：

序号	单位名称
1	旌德县财政局
2

 

 

四、旌德县财政局2016年度部门决算说明

（一）2016年度收入支出决算情况说明

2016年度收入总计1435万元（含用事业基金弥补收支差额和年初结转结余），支出总计1435万元（含结余分配和年末结转结余）。与2015年相比，收、支总计各增加57万元，增长4%，主要原因是人员工资增长。

（二）2016年度收入决算情况说明

本年收入合计1404万元，其中：财政拨款收入1348万元，占96%；其他收入56万元，占4%。

（三）2016年度支出决算情况说明

本年支出合计1387万元，其中：基本支出1387万元，占100%；项目支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%。

（四）2016年度财政拨款收入支出决算情况说明

2016年度财政拨款收入总计1348万元，支出总计1335万元，与2015年相比，财政拨款收入增加91万元、增长7%，财政拨款支出增加8万元，增长1%，主要原因是工资增长。

（五）2016年度一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1. 财政拨款收入决算总体情况

2016年度一般公共预算财政拨款收入1348万元，占本年收入的96%，与2015年相比，一般公共预算财政拨款收入增加91万元，增长7%。主要原因是人员工资、抚恤费增加。

2. 财政拨款支出决算总体情况

2016年度财政拨款支出1335万元，占本年支出的96%。与2015年相比，财政拨款支出增加8万元，增长1%。主要原因增资。

3. 财政拨款支出决算具体情况

2016年度财政拨款支出年初预算为1202万元，支出决算为1335万元，完成年初预算的111%。决算数大于预算数的主要原因本年增资原因。其中基本支出1335万元，占100%；项目支出0

 

 

万元，占0%。具体情况如下：

1．一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为457万元，支出决算为361万元，完成年初预算的79%，决算数小于预算数的主要原因是将原先列入行政运行的乡镇财政所人员工资调整到事业运行科目。

2. 一般公共服务（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为80万元，支出决算数位60万元，完成年初预算的75%。

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）事业运行（项），年初预算为420万元，支出决算为647万元，完成年初预算的154%，决算数大于预算数的主要原因：一是将原先列入行政运行的乡镇财政所人员工资调整到事业运行，二是人员工资增长。

4. 一般公共服务（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项），年初预算为38万元，支出决算为44万元，完成年初预算的116%。

5．一般公共服务（类）财政事务（款）审计业务（项）年初预算为0万元，支出决算为7万元，是本年新增费用支出。

6. 社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）年初预算为105万元，支出决算为105万元，完成年初预算的100%。

7. 社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项），年初预算为0万元，支出决算为17万元，死亡抚恤是本年新增费用支出。

8. 住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项），年初预算102万元，支出决算为94万元，完成年初预算的78%，决算数小于预算数的主要原因是提取住房公积金比例下调 。

（六）2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度财政拨款基本支出1334万元，其中人员经费1110万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭补助支出；公用经费224万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

(七)、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费。

2016年度机关运行经费235万元，主要用于保障单位运行，用于购买货物和服务。

（二）政府采购情况。

2016年度政府采购支出总额15万元，其中：政府采购货物支出15万元，政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出15万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额0%。

（三）国有资产占有使用情况。

截止到2016年12月31日，共有车辆0辆，其中一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆，其他用车0辆（只列报车辆不为0的车型）；单价50万元以上的通用设备0台（套），单价100万以上的大型设备0台（套）。    九、名词解释

（一）财政拨款收入：指省财政当年拨付的资金

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

（三）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（四）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。     （五）机关运行经费：机关运行经费指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费及一般设备购置费、办公用房水电费、物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。