旌德县2022年度中央对地方转移支付预算执行情况绩效自评报告（困难群众救助补助资金）

一、绩效目标分解下达情况

（一）中央下达困难群众救助补助资金专业支付预算情况。

2022年度中央对地方转移支付支持困难群众救助补助资金预算2323.8万元，用于我县低保、特困人员救助供养、临时救助、流浪乞讨人员救助、孤儿（含艾滋病病毒感染儿童、生活困难家庭中的和纳入特困人员救助供养范围的事实无人抚养儿童）基本生活保障支出，已全部使用，资金执行率为100%。

（二）分解下达预算和绩效目标情况

2022年，中央下达到我县用于困难群众救助补助资金分别是：城乡低保资金2062.7万元，孤儿基本生活保障资金30.4万元，特困供养资金210万元，临时救助17.4万元，流浪乞讨人员救助3.3万元。根据省财政厅、民政厅等文件要求，我局困难群众绩效指标共分为3个一级指标、9个二级指标和若干个三级指标，主要涉及城乡低保保障人数、低保资金发放和规定和及时性、补助标准制定情况、困难群众生活水平提升情况和困难群众满意度等内容。

二、绩效情况分析

（一）资金投入情况分析

1.项目资金投入情况分析

2022年度，我县困难群众救助补助资金中央财政投入2323.8万元。

2.项目资金到位情况分析

2022年度，我县困难群众救助补助资金中央财政资金已全部按时到位。

3.项目资金执行情况分析

2022年度，我县困难群众救助补助资金用于低保、特困、临时救助等项目，每月由民政部门核算资金使用计划，报送财政部门后，财政部门将所需资金打卡发放完毕。全年困难群众救助补助资金中的中央财政资金全部按规定发放完毕。

（二）资金管理情况分析

1.资金分配情况分析

2022年，中央下达到我县用于困难群众救助补助资金总额为2323.8万元，我县根据各救助项目合理分配该资金。具体是：城乡低保资金2062.7万元，占资金部投入88.8%；孤儿基本生活保障资金30.4万元，占资金部投入1.3%；特困供养资金210万元，占资金部投入9%；临时救助17.4万元，占资金部投入0.8%；流浪乞讨人员救助3.3万元，占资金部投入0.1%；。

2.资金下达情况分析

中央财政拨付我县用于困难群众救助补助资金已经及时下达，无拖延。

3.资金拨付情况分析

困难群众救助补助资金实行专款专用，每笔资金的拨付均由民政局确定资金需求计划后，由财政局拨付。

4.资金使用情况分析

救助资金统筹用于低保、特困、临时救助、孤儿和事实无人抚养救助、流浪乞讨人员救助等项目，实行专款专用，无其他项目侵占情况。

5.资金执行情况分析

中央财政拨付的困难群众救助补助资金，已经全部用于我县困难群众救助，执行准确性为100%。

6.资金预算绩效管理情况分析

根据要求，我局定期开展预算绩效评估，确保资金使用不发生偏差。

（三）总体绩效目标完成情况分析

通过对项目管理、项目运行，以及项目产出、效益、满意度等方面进行评价，旌德县2022年整体支出绩效目标已基本完成，各项目均达到了预期绩效目标。一是项目立项依据充分、合理，项目完成后带来了良好的社会效益；二是项目预算编制程序合规；三是财务管理制度的健全性和有效性良好；四是明确项目部门职责，从数量、质量、时效等的产出指标进行细化，用以反应项目产生的直接效益及对社会发展所带来的直接或间接影响；五是编制满意度指标了解服务对象对项目实施效果的满意程度，满意程度良好。

（四）绩效指标完成情况分析

1.产出指标完成情况分析

（1）数量指标。低保对象人数指标值为应保尽保，2022年底我县累计新增低保219人，实现了应保尽保。求助的流浪乞讨人员救助率和临时救助人次指标值要求应救尽救，我县全年实施了57人次的临时救助。孤儿、艾滋病病毒感染儿童、生活困难家庭中的和纳入特困人员救助供养范围的事实无人抚养儿童纳入保障范围率达100%，农村留守儿童、困境儿童纳入监测范围率达100%。

（2）质量指标。城市低保标准为720元/月·人；农村低保标准为705元/月·人，特困人员救助供养标准为农村917元/人·月、城市1210元/人·月。低保和特困供养标准均高于上年。孤儿、艾滋病病毒感染儿童和事实无人抚养儿童基本生活保障标准为1050元/人·月，孤儿、艾滋病病毒感染儿童和事实无人抚养儿童认定准确率达100%。临时救助平均救助金额比上年有所提升。

（3）时效指标。资金及时下达。

（4）成本指标。我县困难群众救助补助资金中的中央财政补助资金为2323.8万元，无结余。

2．效益指标完成情况分析

  （1）社会效益指标：经过低保、特困供养、临时救助、孤儿救助等一系列的兜底保障措施后，我县困难群众的基本生活得到保障，生活水平普遍有所提升。为自愿前来救助站或由公安等部门护送至救助站的传销解救人员打拐解救人员、家暴受害者等提供临时救助服务率达100%。

（2）可持续影响指标：2022年度，我县先后制定或转发了《关于进一步完善社会救助对象、享受补贴人员动态管理长效机制的通知》（旌民社救2022[77]号）和《关于落实特困人员照料护理服务政策若干事项的通知》（旌民社救[2022]44号）、《关于印发旌德县2022年最低生活保障、特困人员救助供养、临时救助实施方案的通知》（旌民社救[2022]24号）等文件，进一步健全了补助补贴制度，为公共服务、保障困难群众利益提供长期保障。

（3）服务对象满意度指标：服务对象满意度达到90%以上。

3．满意度指标完成情况分析

根据我县对保障对象和社会公众的调查结果显示，困难群众对当前享受的低保政策的满意度达90%，社会公众对政策的知晓率达88%。

三、偏离绩效目标的原因和下一步改进措施

2022年中央对地方转移支付困难群众救助补助资金整体绩效目标均已完成，无偏离绩效目标的情况。

四、绩效自评结果拟应用和公开情况

 经自评，旌德县中央彩票公益金支持社会福利事业2022年度绩效目标已全部达标，自评结果为优，将按照财政部门的统一要求，对绩效评价情况予以公开。

五、其他需要说明的问题

无

六、附件

转移支付区域（项目）绩效目标自评表